030 555 721 370
anfrage@guhr-steuerberatung.de
Auerstr. 14, 10249 Berlin
Branche · Photovoltaik & EE
Steuerberatung für Photovoltaik, die jede Anlage rechnet.
Wir sind die Steuerberatung für Inhaber von PV-Fachbetrieben, EE-Projektierer, Anlagenbetreiber und Solar-Investoren. Buchhaltung und Jahresabschluss erledigen wir zuverlässig – darüber hinaus beherrschen wir den Nullsteuersatz nach § 12 Abs. 3 UStG, die Ertragsteuerbefreiung nach § 3 Nr. 72 EStG, § 7g und die Betreiber-Strukturen, die Ihre Rendite nach Steuern entscheiden – bundesweit, digital und persönlich.
Bundesweit · 100 % digital- Spezialisiert auf Photovoltaik & EE
- Persönlicher Ansprechpartner
Erkennen Sie sich wieder?
Probleme, die PV-Unternehmer ganz genau kennen.
Wir sprechen täglich mit Geschäftsführern von Fachbetrieben, Projektierern und Anlagenbetreibern. Genau das hören wir immer wieder:
Der Nullsteuersatz wird auf der Rechnung falsch angewendet.
Wann greift die 0 % USt nach § 12 Abs. 3 UStG, wann nicht? Bei Mischleistungen, Reparaturen und Speicher-Nachrüstung wird ständig falsch fakturiert – und das Finanzamt korrigiert rückwirkend.
Die Steuerbefreiung für kleine Anlagen wird missverstanden.
§ 3 Nr. 72 EStG befreit bis 30 kWp je Einheit – aber die Objekt- und Gesamtgrenzen, gemischt genutzte Gebäude und die Wirkung auf den Betriebsausgabenabzug kennt kaum ein Standardberater.
Sie zahlen zu viel Steuern auf größere Anlagen.
Jenseits der Befreiung bleiben IAB, Sonderabschreibung nach § 7g und die richtige Betreiberstruktur ungenutzt – niemand rechnet Ihnen den Effekt auf die IRR vor.
Einspeisevergütung oder Direktvermarktung – niemand rechnet es sauber.
EEG-Festvergütung, Marktprämie, PPA und Eigenverbrauch haben völlig unterschiedliche steuerliche und umsatzsteuerliche Folgen. Ohne saubere Abbildung verschwindet Marge in der Buchhaltung.
Ihr Steuerberater versteht das Anlagengeschäft nicht.
Bauabzugsteuer, Teilfertigstellung, Anzahlungen, Speicher, Wallbox, Dachpacht – Sie müssen Ihrem Berater das Betreibermodell erst erklären, bevor er überhaupt buchen kann.
Die Buchhaltung läuft dem Auftragsvolumen hinterher.
Materialeinkauf im Voraus, Abschlagsrechnungen, Subunternehmer, Lieferengpässe und volatile Modulpreise – die Zahlen sind selten aktuell, wenn Sie kalkulieren müssen.
Was sich für Sie ändert
Mehr Klarheit. Weniger Steuern. Mehr Rendite pro Anlage.
Wir sind keine klassische Steuerberatung. Wir liefern, was Sie als Geschäftsführung und Betreiber wirklich brauchen – Ergebnisse, nicht nur Aktenordner.
Nullsteuersatz rechtssicher fakturiert.
Wir definieren Ihre Rechnungsmuster für 0 % USt nach § 12 Abs. 3 UStG, grenzen Mischleistungen und Reparaturen ab und sichern den Vorsteuerabzug im Einkauf – prüfungsfest.
Steuerlast spürbar senken.
Wir prüfen § 3 Nr. 72 EStG, IAB, Sonderabschreibung § 7g, Betreiber-GmbH und Gewerbesteuer-Kürzung – proaktiv, bevor die Anlage ans Netz geht.
Keine Überraschungen vom Finanzamt.
Wir planen Vorauszahlungen, Bauabzugsteuer und USt-Voranmeldungen voraus. Sie wissen Monate früher, was auf Sie zukommt.
Zeit, die in Aufträge fließt.
Belege per App, Banking automatisiert, Abschlagsrechnungen und Subunternehmer direkt verbucht. Sie verbringen keine Wochenenden mehr mit der Buchhaltung.
Rendite pro Projekt sichtbar.
Wir trennen Installations-Marge und Betreiber-Rendite (IRR) sauber und zeigen je Projekt, was nach Steuern übrig bleibt – Grundlage für jede Investitionsentscheidung.
Strukturen, die mitwachsen.
Vom Ein-Mann-Betrieb bis zum Betreiber-Portfolio mit Solarpark – Prozesse und Gesellschaftsstruktur, die mit Ihrem Anlagenbestand skalieren.
Persönlich von Karsten Guhr
In kaum einer Branche entscheidet die steuerliche Struktur so direkt über die Rendite wie in der Photovoltaik. Ein falsch angewendeter Nullsteuersatz kostet Sie im Nachhinein fünfstellig, eine übersehene Sonderabschreibung ein ganzes Jahr Rendite. Ich sehe Fachbetriebe, die technisch brillant sind, aber steuerlich Geld liegen lassen – und Betreiber, die ihre IRR nie nach Steuern gerechnet haben. Genau hier setzen wir an: mit Klarheit über jede Anlage, bevor sie ans Netz geht.
Wir kennen Ihr Geschäft
Wir sprechen Photovoltaik-Sprache.
Nullsteuersatz, kWp-Grenzen, EEG-Vergütung, Marktprämie, PPA, Eigenverbrauch, Batteriespeicher, Dachpacht, Repowering – wir wissen, wie ein PV-Betrieb und ein Anlagenportfolio tickt. Sie verlieren keine Zeit damit, Ihr Modell erklären zu müssen.
- 01
Nullsteuersatz § 12 Abs. 3 UStG
0 % USt auf Lieferung und Installation begünstigter Anlagen seit 2023. Wir grenzen begünstigte von nicht begünstigten Leistungen ab und sichern Ihren Vorsteuerabzug im Einkauf.
- 02
Ertragsteuerbefreiung § 3 Nr. 72 EStG
Anlagen bis 30 kWp je Wohn-/Gewerbeeinheit sind ertragsteuerfrei – wir prüfen Objekt- und 100-kWp-Gesamtgrenze und die Folgen für den Betriebsausgabenabzug.
- 03
EEG-Vergütung vs. Direktvermarktung
Festvergütung, Marktprämie und PPA unterscheiden sich steuerlich deutlich. Wir bilden Einspeisung, Eigenverbrauch und Vermarktung sauber in Buchhaltung und USt ab.
- 04
Batteriespeicher & Eigenverbrauch
Speicher, Eigenverbrauchsanteil und die unentgeltliche Wertabgabe: Wir berechnen die USt-Folgen und optimieren die Zuordnung zum Unternehmensvermögen.
- 05
IAB & Sonderabschreibung § 7g
Für Anlagen jenseits der Befreiung: bis 50 % Investitionsabzug vorab plus 20 % Sonderabschreibung – ein starker Hebel auf die Rendite nach Steuern.
- 06
Betreiber-GmbH & Gewerbesteuer
Ab welcher Anlagengröße lohnt die Betreiber-GmbH? Wir prüfen die erweiterte Grundstückskürzung, Gewerbesteuer und die richtige Beteiligungsstruktur.
- 07
Betreibermodelle & Dachpacht
Contracting, Mieterstrom und Dachpachtverträge: Wir strukturieren die vertragliche und steuerliche Zuordnung von Anlage, Erträgen und Nutzungsrechten.
- 08
Solarparks & Investoren
Freiflächenanlagen und Fonds: lineare und degressive AfA, Fremdkapitalzinsen, § 15b EStG-Verlustverrechnung und die Abbildung im Investoren-Reporting.
Branchen-Benchmarks
Wir kennen die Margen Ihrer Branche. Und holen mehr für Sie raus.
Wir betreuen über 50 PV-Betriebe und Anlagenbetreiber bundesweit und sehen jeden Monat echte Bilanzen – nicht Datenblätter. Wir wissen, welche Installations-Marge und welche Betreiber-Rendite in Ihrem Segment realistisch ist und welche steuerlichen Hebel Ihre Rendite nach Steuern nach oben ziehen.
Typische Marge bzw. Rendite (nach Segment)
- 8 – 15 %PV-Installateur / FachbetriebEBIT-Marge · material- und lohnintensiv · Nullsteuersatz-Handling ist Pflicht
- 10 – 20 %EE-Projektierer / EPCProjekt-Marge · Entwicklungsrisiko und Teilfertigstellung treiben die Bilanz
- 5 – 9 %Anlagenbetreiber (Bestand)IRR über Laufzeit · § 7g und Betreiberstruktur heben die Rendite nach Steuern
- 6 – 10 %Investor / SolarparkIRR über 20+ Jahre · AfA-Gestaltung und Fremdkapital-Hebel entscheiden
So heben wir Ihre Rendite nach Steuern – legal und ohne Bilanz-Akrobatik:
- Investitionsabzug (IAB) § 7gBis zu 50 % geplanter Investitionen vorab gewinnmindernd geltend machen – für Anlagen jenseits der Steuerbefreiung ein direkter Liquiditätsvorteil im Investitionsjahr.
- Sonderabschreibung § 7g20 % Sonderabschreibung in den ersten fünf Jahren zusätzlich zur linearen AfA – zieht die Steuerlast in die renditestarke Anfangsphase der Anlage.
- Nullsteuersatz-OptimierungSaubere Trennung begünstigter und nicht begünstigter Leistungen nach § 12 Abs. 3 UStG – kein Vorsteuerverlust, keine rückwirkende Korrektur bei der Betriebsprüfung.
- Betreiber-GmbH & HoldingBei größeren Portfolios bündelt eine Betreiber-GmbH die Erträge planbar; eine Holding parkt Beteiligungserträge effektiv mit rund 1,5 % statt über 26 % privat.
- Erweiterte GrundstückskürzungWir prüfen, ob die gewerbesteuerliche Kürzung greift und wie Betreibergesellschaft und Grundstück so strukturiert werden, dass die Gewerbesteuer sinkt.
- Speicher & Eigenverbrauch steuernOptimale Zuordnung von Speicher und Anlage zum Unternehmensvermögen, saubere unentgeltliche Wertabgabe – Eigenverbrauch wird zum Hebel statt zur Steuerfalle.
Warum GUHR
Steuerberatung, die endlich mitdenkt.
Wir wollen nicht der nächste Berater sein, der „Belege bitte bis zum 10.“ schreibt. Wir wollen der Partner sein, der Ihren PV-Betrieb und Ihre Anlagen sicherer, profitabler und planbarer macht.
Spezialisierung Photovoltaik & EE
Über 50 Mandate aus Fachbetrieb, Projektierung und Betrieb – wir kennen den Nullsteuersatz, § 3 Nr. 72 EStG, § 7g und die typischen Fallstricke aus der Praxis.
Bundesweit · digital
Komplett digital aufgesetzt. Ob Bayern, NRW, Norddeutschland oder Berlin – wir betreuen Ihren Betrieb und Ihre Anlagen dort, wo sie stehen.
Proaktiv statt reaktiv
Wir melden uns, bevor die Anlage ans Netz geht. Struktur und Abschreibung für das laufende Projekt – nicht erst im Jahresabschluss.
Persönlich, nicht anonym
Ein fester Ansprechpartner, der Ihre Projekte, Ihre Anlagen und Ihre Zahlen kennt. Antworten in Stunden, nicht in Wochen.
Mehr als Steuerberatung
Ein Netzwerk der Energiewende. Inklusive.
Mit GUHR werden Sie Teil eines Mandantenkreises aus Fachbetrieben, Projektierern und Betreibern, die offen über Margen, Betreibermodelle, Finanzierung und Wachstum sprechen – weil sie demselben Berater vertrauen.
Auszug aus unserem PV- & EE-Mandantenkreis
Konkrete Mandanten nennen wir nur nach Freigabe. Im Erstgespräch zeigen wir Ihnen passende Cases aus Ihrer Nische.
Was das für Sie konkret heißt:
- 01
Founder-Round-Tables
Quartalsweise Treffen im kleinen Kreis – Themen wie Skalierung, Betreibermodelle, Finanzierung und Portfolio-Aufbau. Auf Einladung, unter NDA.
- 02
Peer-Benchmarks
Wir spiegeln Ihre Installations-Marge und Betreiber-Rendite anonymisiert gegen vergleichbare Betriebe Ihrer Größe. So sehen Sie, wo Sie wirklich stehen.
- 03
Warm-Empfehlungen
Sie suchen einen EPC-Partner, eine Finanzierung für ein Solarpark-Projekt oder einen Speicher-Integrator? Wir verbinden Sie direkt – ohne Provisions-Geklingel.
Hauptsitz Berlin · Mandanten von Sylt bis Garmisch
Deutschlandweit · 100 % digital
Eine Kanzlei. Bundesweit verfügbar.
Ob Berlin, München oder ein Standort dazwischen: Wir betreuen Mandate vollständig digital – mit DATEV-Schnittstelle, signierten PDFs und Video-Sprechstunde. Kein Pendeln, keine Postwege, keine 90er-Jahre-Buchhaltung.
- 01
DATEV Unternehmen online
Belege, Bank, Lohn, Berichte – Sie arbeiten in der Standard-Oberfläche, die jeder Steuerberater spricht. Kein Vendor-Lock-in.
- 02
Video-Sprechstunde statt Termin vor Ort
Quartalsgespräch, Steuerstrategie, Holding-Check – per Video, mit Bildschirmfreigabe. Sie sparen den halben Tag.
- 03
Signierte PDFs & digitale Vollmachten
Steuererklärungen, Jahresabschluss, Verträge – signiert per qualifizierter E-Signatur. Anerkannt vom Finanzamt, in Minuten erledigt.
So arbeiten wir mit PV-Betrieben
Vom Erstgespräch zur renditeoptimierten Struktur.
In durchschnittlich 14 Tagen vom Wechsel-Entscheid bis zum laufenden digitalen Betrieb.
Erstgespräch & Status-Check
30 Minuten. Wir prüfen Setup, Nullsteuersatz-Handling, Steuerlast und die größten Hebel – kostenfrei.
01
Onboarding in 14 Tagen
Wir übernehmen den Wechsel Ihres bisherigen Beraters, setzen DATEV ein und verbinden Banking, Lexoffice, sevdesk oder Ihre bestehende Buchhaltung und Handwerkersoftware.
02
Laufende Betreuung
Monatliche BWA, Live-Zahlen im Dashboard, korrekte USt-Voranmeldungen und Bauabzugsteuer – plus proaktive Hinweise, sobald wir Optimierungspotenzial sehen.
03
Jahresgespräch & Strategie
Bilanz, IAB- und § 7g-Planung, Betreiberstruktur und ein klarer Plan für das nächste Geschäftsjahr – nicht nur Rückblick, sondern Renditekonzept.
04
030 555 721 370FAQ
Antworten für PV-Unternehmer.
Was Sie uns vor dem Wechsel am häufigsten fragen.
Erstgespräch für Photovoltaik & EE
Was Ihre Anlagen steuerlich verschenken – wir zeigen es Ihnen in 30 Minuten.
Sie schildern Ihr Setup, wir benennen die konkreten Hebel (Nullsteuersatz, § 3 Nr. 72 EStG, IAB und § 7g, Betreiber-GmbH) und schicken innerhalb von 48 Stunden ein schriftliches Angebot. Bundesweit und kostenfrei.